Міжнародний кредит в системі банківського обслуговування зовнішньоекономічної діяльності

Автор: Пользователь скрыл имя, 04 Марта 2013 в 22:49, дипломная работа

Краткое описание

Мета та задачі дослідження. Метою даної магістерської роботи є обґрунтування теоретичних основ організації кредитування міжнародної діяльності підприємств, оцінка сучасного стану кредитної діяльності банків в валюті, удосконалення методики аналізу кредитоспроможності підприємства-позичальника при виконанні ним зовнішньоекономічного контракту, а також оцінка рівня кредитного ризику при наданні підприємствам кредитів в інвалюті.
Для досягнення поставленої мети передбачено постановку, формулювання і вирішення наступних задач:
дослідити сутність і складові зовнішньоекономічної діяльності
підприємств України в умовах ринкової економіки;
визначити сутність та різновиди кредитних послуг, що їх
надають вітчизняні банки для здійснення підприємствами своєї
зовнішньоекономічної діяльності;
обґрунтувати і визначити місце і роль валютного кредитування
в діяльності підприємств;
дати аналітичну оцінку діючої практики банківського кредитування підприємств при здійсненні ними своєї міжнародної діяльності;
проаналізувати тенденції, виявити проблеми та обґрунтувати
напрямки удосконалення кредитного процесу у міжнародних
стосунках підприємств Україні.

Оглавление

ВСТУП……………………………………………………………………… 2
РОЗДІЛ 1. ОРГАНІЗАЦІЯ МІЖНАРОДНОГО БІЗНЕСУ В УКРАЇНІ ТА КРЕДИТУВАННЯ ПІДПРИЄМСТВ ………………………………… 6
1.1.Сутність та особливості організації міжнародного бізнесу. Місце банківських кредитів в організації зовнішньоекономічної діяльності підприємств………………………………………………………………… 6
1.2. Комерційний кредит, як форма розрахунків в міжнародній діяльності підприємств. Інші види кредитування……………………….. 15
1.3. Правові засади міжнародного кредитування при обслуговуванні банками зовнішньоекономічної діяльності……………………………….
РОЗДІЛ 2. АНАЛІЗ ПРАКТИКИ ЗДІЙСНЕННЯ МІЖНАРОДНОГО КРЕДИТУВАННЯ ЗОВНІШНЬОЕКОНОМІЧНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ ПІДПРИЄМСТВ…………………………………………………………… 27
2.1. Методика кредитного аналізу підприємства-позичальника. Визначення ціни кредиту …………………………………………………. 27
2.2. Механізм короткострокового кредитування зовнішньоекономічної діяльності підприємств. Програми мікрокредитування малого і середнього бізнесу…………………………………………………………. 37
2.3. Управління кредитним ризиком та обслуговування банками зовнішньоекономічної діяльності………………………………………… 46
РОЗДІЛ 3. ПРОБЛЕМИ КРЕДИТУВАННЯ МІЖНАРОДНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ ПІДПРИЄМСТВ В СУЧАСНИХ УМОВАХ ТА ШЛЯХИ ЙОГО ВДОСКОНАЛЕННЯ……….…………………………… 87
3.1. Проблеми міжнародного кредитування зовнішньоекономічної діяльності підприємств в Україні…………………………………………. 87
3.2. Шляхи удосконалення процесу кредитування міжнародної діяльності підприємств 98
ВИСНОВКИ……………………………………………………………… 111
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ………………………………… 116

Файлы: 1 файл

Методика кредитного аналізу підприємства-позичальника. Визначенн.doc

— 1.63 Мб (Скачать)


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Дипломна  робота

Міжнародний кредит в системі банківського обслуговування 
зовнішньоекономічної діяльності

 

ЗМІСТ

 

ВСТУП………………………………………………………………………

2

РОЗДІЛ 1. ОРГАНІЗАЦІЯ  МІЖНАРОДНОГО БІЗНЕСУ В УКРАЇНІ  ТА КРЕДИТУВАННЯ ПІДПРИЄМСТВ …………………………………

6

1.1.Сутність  та особливості організації міжнародного  бізнесу. Місце банківських кредитів  в організації зовнішньоекономічної  діяльності підприємств…………………………………………………………………

6

1.2. Комерційний  кредит, як форма розрахунків  в міжнародній діяльності підприємств. Інші види кредитування………………………..

15

1.3. Правові засади  міжнародного кредитування при  обслуговуванні банками зовнішньоекономічної  діяльності……………………………….

 

РОЗДІЛ 2. АНАЛІЗ ПРАКТИКИ ЗДІЙСНЕННЯ  МІЖНАРОДНОГО КРЕДИТУВАННЯ ЗОВНІШНЬОЕКОНОМІЧНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ ПІДПРИЄМСТВ……………………………………………………………

27

2.1. Методика  кредитного аналізу підприємства-позичальника. Визначення ціни кредиту ………………………………………………….

27

2.2. Механізм  короткострокового кредитування  зовнішньоекономічної діяльності  підприємств. Програми мікрокредитування малого і середнього бізнесу………………………………………………………….

37

2.3. Управління  кредитним ризиком та обслуговування  банками зовнішньоекономічної діяльності…………………………………………

46

РОЗДІЛ 3. ПРОБЛЕМИ КРЕДИТУВАННЯ МІЖНАРОДНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ ПІДПРИЄМСТВ В СУЧАСНИХ УМОВАХ ТА ШЛЯХИ ЙОГО ВДОСКОНАЛЕННЯ……….……………………………

87

3.1. Проблеми  міжнародного кредитування зовнішньоекономічної  діяльності підприємств в Україні………………………………………….

87

3.2. Шляхи удосконалення  процесу кредитування міжнародної  діяльності підприємств

98

ВИСНОВКИ………………………………………………………………

111

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ…………………………………

116


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВСТУП

 

Розвиток і  поглиблення інтеграції України  у світове господарство ґрунтується  перш за все на тих об'єктивних умовах, які притаманні нашій країні. До них насамперед належить природничо-ресурсний, економічний та науково-технічний потенціали, наявність висококваліфікованих кадрів, сприятливе географічне положення країни, транспортні та водневі комунікації.

Серед численних  форм зовнішньоекономічних зв'язків  провідне місце належить зовнішній торгівлі, особливо експортному виробництву, від якого значною мірою залежить ефективність економіки. Україна традиційно впродовж багатьох років посідала провідне місце у розвитку експортного виробництва.

Важливими формами  зовнішньоекономічних відносин, що сприяють інтегруванню України в систему світового господарства є встановлення прямих контактів між спорідненими підприємствами, спільними комерційними банками, центрами з підготовки спеціалістів різного профілю зі знанням ринкового механізму, систем менеджменту і маркетингу. Це і визначило актуальність обраної теми.

Наявність різноманітних  видів міжнародного кредиту обумовлює  використання на практиці різних за своїм  змістом і специфікою механізмів здійснення міжнародних кредитних операцій.

В Україні використання оптимальних за структурою механізмів міжнародних банківських кредитних  операцій забезпечуватиме стимулювання експорту, що є важливим для розвитку національної економіки.

Огляд літератури з теми дослідження. Значний внесок у вивчення питань кредитування зовнішньоекономічної діяльності підприємств зробили такі українські вчені як І. Бобров, С. Бровко, О. Дзюблюк, В. Денисенко, Б. Івасів, 3. Луцишин, С. Руденко та інші.

Серед російських авторів слід в першу чергу, назвати  Л. Красавіну, О. Лаврушина, Я. Мірки.

Значне місце  в дослідженні питання кредитування міжнародної діяльності підприємств  належить і вченим західних країн, зокрема, Д. Мак Нотон, Д. Брігхем, П. Роуз та інші.

В працях вищезазначених вчених досліджуються теоретичні аспекти реалізації кредитних стосунків при організації зовнішньоекономічної діяльності підприємств, але недостатньо досліджені особливості функціонування кредитного процесу в міжнародній діяльності українських підприємств. Тому питання міжнародного кредитування підприємств України потребує подальших досліджень і розробок, зокрема, актуальним є розробка як теоретичних пропозицій, так і практичних рекомендацій стосовно вдосконалення кредитного процесу при здійсненні зовнішньоекономічної діяльності підприємствами, як корпоративними , так і представниками малого і середнього бізнесу.

Власне це і  обумовило необхідність подальшого поглиблення теоретичних досліджень і практичних рекомендацій з проблем  вдосконалення кредитних послуг українських банків для здійснення підприємствами своєї зовнішньоекономічної діяльності.

Мета  та задачі дослідження. Метою даної магістерської роботи є обґрунтування теоретичних основ організації кредитування міжнародної діяльності підприємств, оцінка сучасного стану кредитної діяльності банків в валюті, удосконалення методики аналізу кредитоспроможності підприємства-позичальника при виконанні ним зовнішньоекономічного контракту, а також оцінка рівня кредитного ризику при наданні підприємствам кредитів в інвалюті.

Для досягнення поставленої мети передбачено постановку, формулювання і вирішення наступних задач:

  1. дослідити сутність і складові зовнішньоекономічної діяльності 
    підприємств України в умовах ринкової економіки;
  2. визначити  сутність  та  різновиди  кредитних  послуг,  що їх 
    надають вітчизняні банки для здійснення підприємствами своєї 
    зовнішньоекономічної діяльності;
  3. обґрунтувати і визначити місце і роль валютного кредитування 
    в діяльності підприємств;
  4. дати  аналітичну  оцінку діючої практики банківського кредитування    підприємств    при    здійсненні    ними    своєї міжнародної діяльності;
  5. проаналізувати тенденції, виявити проблеми та обґрунтувати 
    напрямки удосконалення кредитного процесу у міжнародних 
    стосунках підприємств Україні.

Об'єкт  і предмет дослідження. Об'єктом дослідження є сфера економічних стосунків що виникають між кредитор (банком) і позичальником (підприємством) з приводу перерозподілу вартості в грошовій (валютній) і товарній формах в процесі здійснення суб'єктами ринку своєї зовнішньоекономічної діяльності.

Предметом дослідження є діяльність банківських установ спрямована на кредитування підприємств в процесі здійснення ними своєї експортно-імпортної діяльності.

Методологічна основа та інформаційна база дослідження. На основі діалектичного методу пізнання проведено вивчення та визначення напрямків удосконалення кредитування підприємств в інвалюті. Для дослідження стану кредитних взаємовідносин підприємства та банківських установ, а також при вивченні кредитоспроможності позичальників використані статистичні, математичні методи, техніко-економічного і фінансового аналізу і спостереження.

Статистичну і  фактологічну основу дослідження складають  Закони України, Постанови та декрети  Кабінету Міністрів, нормативні документи  Національного Банку України.

Наукова новизна роботи полягає у теоретичному обґрунтуванні та практичному вирішенні комплексу питань пов'язаних з удосконаленням організацій    банківського    кредитування    зовнішньоекономічної   діяльності підприємств. Зокрема, безпосередньо в процесі дослідження одержано такі наукові результати:

 

  1.  при наданні кредитів гарантом ефективної реалізації економічних інтересів як самої корпорації, так і її партнерів може бути компаративний комплексний аналіз фінансового стану, рентабельності та ділової активності корпорації. Якщо оцінка бізнес-ризику позичальника була задовільною, доцільно здійснити фінансово-майновий аналіз його діяльності, який передбачає:
    • компаративний комплексний аналіз фінансового стану, рентабельності 
      та ділової активності підприємства;
  • аналіз грошового потоку підприємства;
  • визначення якості майна під заставу;
  1. аналіз кредитного ризику підприємства-позичальника передбачає два основні напрями: оцінку бізнес-ризику і фінансово-майновий аналіз позичальника.

Для оцінки бізнес-ризику необхідно проаналізувати такі фактори:

- зовнішнє ринкове середовище фірми; я

- кість управління фірми;

характер взаємовідносин з клієнтами фірми;

  1. кінцева рейтингова оцінка повинна містити всі найважливіші показники фінансово-господарської та виробничої діяльності підприємства, тобто господарської активності загалом. При її визначенні використовують дані про виробничий потенціал підприємства, рентабельність його продукції, ефективність використання виробничих і фінансових ресурсів, стан і розміщення коштів, їх джерела та інші показники;
  2. проблеми модернізації зовнішньоекономічного сектору є нагальними і потребують максимальної концентрації ресурсів на ключових напрямках. З огляду на це доцільно розробити механізм, який би поєднував адміністративні та ринкові важелі. Зважаючи на провідні позиції банківських установ у структурі національної фінансової системи на сучасному етапі її формування, саме їх кредитна діяльність має опосередковувати зазначені процеси;
  3. використання позичок в іноземній валюті пов'язане для позичальників із ризиками високих трансакційних витрат, які загрожують звести нанівець цінові переваги цих кредитів та втратами внаслідок валютного ризику. Отже, зменшити вплив ефекту внутрішнього відпливу капіталу на формування валютної структури кредитного портфелю можна шляхом стабілізації валютного курсу та зниження інфляційних очікувань суб'єктів економіки.
  4. Серед механізмів зниження ризиків, пов'язаних із наданням довгострокових ресурсів, доцільно ширше використовувати у вітчизняній практиці механізми спільного кредитування.

Подальшого дослідження потребує проблема об'єктивної обмеженості потенціалу ФПГ саме у вирішенні проблем структурних зрушень у зовнішньоекономічному секторі вітчизняної економіки, де вже склалася усталена спеціалізація, й інтереси українських ФПГ пов'язані саме з нею.

Практичне значення отриманих результатів полягає у тому, що вони можуть використовуватись к у процесі вдосконалення кредитної політики і кредитних відносин банківських установ з підприємствами при розробленні методичних підходів до аналізу кредитоспроможності позичальників, удосконаленні форм забезпечення повернення банківських кредитів.

Структура та зміст роботи. Магістерська робота складається зі вступу, З розділів, висновків, списку використаних джерел.

В першому розділі  роботи розглядається організація міжнародного бізнесу в Україні та кредитування підприємств, зокрема, сутність та особливості організації міжнародного бізнесу та місце банківських кредитів в організації зовнішньоекономічної діяльності підприємств.

В другому розділі роботи проведений аналізу практики здійснення 
міжнародного кредитування при обслуговуванні         банками

зовнішньоекономічної  діяльності підприємств.

Третій розділ магістерської роботи присвячений  проблемам кредитування міжнародної  діяльності підприємств в сучасних умовах та шляхам вирішення цих проблем.

В роботі зроблені висновки до кожного розділу роботи та загальні висновки до магістерської  роботи.

Повний обсяг  магістерської роботи - ___ сторінок, у тому числі робота містить ___ таблиць, ___ ілюстрацій, список використаних джерел зі ___ найменувань.

РОЗДІЛ 1

ОРГАНІЗАЦІЯ МІЖНАРОДНОГО БІЗНЕСУ В УКРАЇНІ  ТА КРЕДИТУВАННЯ ПІДПРИЄМСТВ

 

1.1.Сутність  та особливості організації міжнародного  бізнесу. Місце банківських кредитів  в організації зовнішньоекономічної  діяльності підприємств

Розвиток і  поглиблення інтеграції України  у світове господарство ґрунтується  перш за все на тих об'єктивних умовах, які притаманні нашій країні. До них насамперед належить природничо-ресурсний, економічний та науково-технічний  потенціали, наявність висококваліфікованих кадрів, сприятливе географічне положення країни, транспортні та водневі комунікації. Так, маючи площу країни, що становить 0,4% площі загальної світової суші, і чисельність населення 0,8% загальносвітової його чисельності. , Україна виробляє 5% світової мінеральної сировини та продуктів її переробки. За показниками обсягів виробництва чавуну, сталі, прокату Україна посідає п'яте місце у світі після США, Японії, Росії та Китаю. Вона має конкурентоспроможні технології у аерокосмічній галузі, ракето - та літакобудуванні.

Информация о работе Міжнародний кредит в системі банківського обслуговування зовнішньоекономічної діяльності